Уникальные студенческие работы


Управление расходами коммерческого банка (дипломная работа)

Любой банк, в первую очередь, направлен на работу с денежными средствами, которые поступают к нему из разных источников и формируют его активы и пассивы.

Классификация расходов коммерческих банков

Другими словами, все это является ресурсами коммерческих банков. У всех коммерческих банков практически все ресурсы направлены на одинаковые потребности, различно лишь количество направляемых и распределяемых доходов. Доходы — это денежные поступления от производственной и непроизводственной деятельности.

Коммерческий банк, как и любое другое коммерческое предприятие, может получать доходы от основной и побочной деятельности, а также случайные доходы, относящиеся к категории прочих. Соответственно, источником доходов банка является, его основная и побочная деятельность. Основной деятельностью банка считается совершение банковских операций и оказания банковских услуг клиентам. Вся прочая деятельность банка приносящая доход, считается побочной. Источники доходов можно разделить на стабильные и нестабильные.

Относительно стабильным источником доходов является управление расходами коммерческого банка (дипломная работа) различных услуг клиентам. Не стабильными являются, как правило, доходы от операции на финансовых рынках, а также доходы от побочной деятельности банка и случайные доходы. Получаемые банком доходы должны покрывать его расходы и создавать прибыль. Часть доходов банка направляется на создание резервов для покрытия управление расходами коммерческого банка (дипломная работа) рисков.

Банк должен обеспечить не только достаточность объема доходов для покрытия своих расходов, но и ритмичность их поступления. Иными словами, поток доходов должен быть распределен во времени в соответствии с периодичностью произведения банком расходов. Совокупность всех доходов банка в отчетном периоде называется валовым доходом.

Управление расходами коммерческого банка

К началу 21-го века, коммерческий банк, способен предложить клиенту широкий спектр банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранить клиентов и оставаться доходным даже при весьма неблагоприятной рыночной конъюнктуре.

  • По нашему мнению, необходимо производить управление непроцентными затратами на уровне структурных подразделений на основе выполнения следующих основных задач;
  • На первом этапе производится расчет суммы единовременных затрат по объекту с учетом действующих нормативов;
  • Первоначально банк являлся акционерным обществом закрытого типа;
  • Приведенная классификация расходов банка используется, прежде всего, для оценки динамики уровня и структуры процентных и непроцентных расходов, а также для сравнения темпов роста этих групп расходов;
  • Используйте форму, расположенную ниже Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны;
  • Мониторинг показателей стратегического риска по итогам 2008, 2009, 2010 года свидетельствует об отсутствии значительных случаев выявленных ошибок, допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития Банка.

Но далеко не все банковские операции повседневно используется в практике коммерческого банковского учреждения. Для увеличение доходности коммерческому банку необходимо, рационально использовать свои средства. При этом, экономию можно достичь не только по средствам сокращения отдельных заранее известных элементов расходов, но и посредством совершенствования организационных структур, улучшения их производительной деятельности.

Известно также, что посредством совершенствования процесса кредитования, самой технологии выдачи и погашения кредита можно также получить боле высокий положительный результат. Особое место среди существующих теоретических и практических проблем банковской деятельности занимает проблема управления банковской доходностью. Ее сущность состоит в эффективном функционировании коммерческого банка в управление расходами коммерческого банка (дипломная работа) неопределенности и неполноты информации, размещение всех доступных для инвестирования средств должно осуществляться таким образом, чтобы обеспечить максимальную доходность при его оптимальной ликвидности с учетом внутренних и внешних ограничений.

Для решения данной проблемы необходимы кардинальные изменения существующих подходов в управлении банковской доходностью и широкое внедрение новых технологий, основанных на применении методов современного экономико-математического анализа, теории вероятностей и математической статистики.

управление расходами коммерческого банка (дипломная работа)

Мониторинг банковских затрат

Из вышесказанного, можно с уверенностью сказать, что тема данный курсовой работы актуальна, так как последние годы возросла роль в грамотном управлении доходностью банка, влияющая на развитие банка управление расходами коммерческого банка (дипломная работа) целом, а кризис финансовой системы, приведший к возникновению сложностей с доходами у банков, делает проблему исследования особенно актуальной.

Предмет исследования — доходность коммерческого банка. Целью работы является детальное изучение доходов и анализа управления доходностью коммерческого банка, и по итогам работы предложить пути совершенствования доходности.

Данная курсовая работа выполнена на основании данных бухгалтерской отчётности, публикаций, учебных пособий, нормативно-правовых актов РФ. Курсовая работа состоит из страниц машинописного текста и включает в себя введение, основную часть, заключение, список использованных источников и приложения. Понятие источники доходов коммерческого банка Доход управление расходами коммерческого банка (дипломная работа) это денежные средства или материальные ценности, полученные государством, физическим или юридическим лицом в результате какой-либо деятельности.

Данное определение даёт общее представление о доходе. В частном смысле под доходами понимаются доходы государства, доходы организаций в том числе, коммерческих или доходы населения. В банковской деятельности, под доходом понимается денежные средства или материальные ценности, полученные банком в результате банковских операций и других сделок.

К элементам банковского бизнеса можно отнести: Ссудный бизнес включает два составных элемента: Вторая часть ссудного бизнеса может иметь форму межбанковского кредита или срочного депозита в другом банке.

Условием развития ссудного бизнеса в виде продажи управление расходами коммерческого банка (дипломная работа) ресурсов является наличие линий оперативной связи между кредитными учреждениями, появление надежных посредников, специализирующихся па перераспределении ресурсов на банковском рынке, а также грамотное управление корреспондентским счетом.

Доход от ссудного бизнеса выступает в форме процента. Разновидностью дисконт-бизнеса являются факторинговые операции банка. Последние могут быть двух видов: В первом случае банк имеет право взыскать не погашенное плательщиком обязательство с получателя средств поставщика. Во втором случае такого права у банка нет и он поэтому рискует больше, требуя и более солидное вознаграждение. Вознаграждение банка за факторинговую операцию уменьшает доход поставщика от проданной продукции, представляет скидку с её стоимости.

Охранный бизнес управление расходами коммерческого банка (дипломная работа) на трастовых доверительных и агентских услугах, которым соответствуют и банковские операции. Этот бизнес дает банку доход в форме комиссии за управление имуществом клиента недвижимостью, ценными бумагами, средствами на счете или за выполнение отдельных конкретных операций по поручению, связанных с этим имуществом.

Например, на основе трастового договора банк берет на себя обязательство по размещению денежных средств клиента, обязуясь обеспечить последнему определенный уровень дохода. При агентских услугах клиент четко оговаривает содержание операции по размещению его средств.

  1. Управление надежностью коммерческого банка. Выплата процентовкаждые 31 деньСохранение процентов при досрочном закрытии вклада.
  2. Прибыль банка тесным образом связана с неопределенностью будущих экономических процессов, которые никогда нельзя предсказать с достоверностью, а лишь с определенной степенью вероятности. Для групп административно - хозяйственных расходов и расходов, связанных с поддержанием имиджа банка, устанавливается следующий организационный порядок утверждения расходов.
  3. Такая классификация расходов банка на отдельные группы позволяет проводить всесторонний анализ расходов в зависимости от поставленных целей и задач, определять направления минимизации затрат, рассчитывать себестоимость банковских услуг и налогооблагаемую прибыль банка. Эффективное управление портфелем займов, процессом проведения кредитных операций, обеспечение высокого уровня качества и оперативности в осуществлении кредитных операций, а также получение постоянных источников дохода и минимизация банковских рисков - основные принципы кредитной политики банка.
  4. Для наглядности представленных расходов представляем диаграмму на рис.

При трастовых операциях риск связан с тем, что доход клиента, обусловленный договором, может быть меньше дохода банка. Соответственно и комиссия за трастовые услуги выше, чем по агентским операциям. Эта особенность определяет и структуру комиссионного вознаграждения за трастовые услуги, которое включает фиксированное вознаграждение за управление имуществом и вознаграждение по результатам работы, если доход от трастовой операции выше, чем договорный доход клиента и фиксированное вознаграждение банка.

Бизнес с ценными бумагами складывается из таких составных элементов, как выпуск самим банком ценных бумаг и реализация их на рынке, размещение ценных бумаг по поручению, вложения в ценные бумаги других элементов с целью получения постоянного дохода управление расходами коммерческого банка (дипломная работа) для перепродажи, оказание услуг по приватизации.

  • Причинно-следственный анализ, который позволяет определить влияние конкретных факторов на отклонения, а также оценить характер влияния каждого из этих факторов на изменение расходов;
  • Это в свою очередь требует постоянного управления расходами, которое предполагает как минимум недопущение нерационального использования имеющихся средств, в том числе путем организации соответствующего контроля.

Доход банка от рассматриваемого вида управление расходами коммерческого банка (дипломная работа) складывается из курсовой разницы при продаже ценных бумаг, дивидендов, процентного дохода по долговым обязательствам, дохода от перепродажи ценных бумаг спекулятивный доходполученного комиссионного вознаграждения за услуги по приватизации, за размещение ценных бумаг.

В связи с регулярной переоценкой пакета ценных бумаг доход банка формируется также за счёт положительных разниц этих переоценки. Гарантийная деятельность банка дает доход в прямой денежной форме или связана с опосредованной выгодой. За выдачу в разных формах гарантий и поручительств своим клиентам для осуществления ими расчетов и получения кредита банк может получать комиссионное вознаграждение в денежной форме.

  • Структурный анализ расходов производится с целью выявления основных видов расходов, динамика которых и причины роста подлежат особенно тщательному анализу;
  • Существует большое многообразие методик анализа расходов банка;
  • С этой точки зрения свидетельствами нормальной работы банка можно считать плавную ритмичность темпов роста доходов от основной деятельности и явную зависимость размеров и темпов роста общих доходов банка главным образом от стабильных их источников; - во-вторых, руководство банка должно регулярно уточнять, какие направления его деятельности будут считаться в планируемом периоде наиболее важными с позиций обеспечения максимальной доходности, а также какие изменения необходимо внести в механизмы получения доходов.

Возможна и бесплатная гарантийная деятельность, когда клиент выгоден для банка с точки зрения поддержания имиджа, получения выгодных услуг и т.

VK
OK
MR
GP